תזרים מזומנים

לגבי השאלות –
1. קוד תזרים ברמת הבנק שמיש במקרה שיש מספר חשובנות בנק כאשר לכל אחד מהם מטרה שונה. באם יש חשבון בנק אחד (או מספר קטן אחר של חשובנות) המאחד את כל תנועות הבנק של הארגון אזי קודי התזרים אמורים לבוא מהגדרות אחרות.

2. נכון – לא ניתן לפצל תשלומים לקודי תזרים. ההשפעה של זה בדוח היא שבמידה ורכשת מספק מסויים שני שרותים שונים ושלמת בהמחאה אחת אזי לא תוכל לקבל שני קודיתזרים בדוח ותאלץ לבחור באחד מהם.

3. לקוח / ספק על פי העניין של סוגי העסקאות